В градации HMRC (Королевская налогово-таможенная служба) «состоятельные люди» — это люди, чей капитал оценивается в 20 миллионов фунтов стерлингов (приблизительно 32 миллиона долларов США), и по налоговым вопросам с ними сотрудничает специальный отдел по работе с состоятельными людьми, который был учрежден пять лет назад.
В эту категорию вошло около 6200 человек, зарегистрированных как проживающие в Великобритании, либо подпадающих под уплату налогов в Великобритании. Они уплачивают в казну Великобритании от 3 до 4 миллиардов фунтов стерлингов ежегодно.
Подобно тому, как банки сотрудничают с клиентами-обладателями крупных капиталов, отдел по работе с состоятельными людьми выделяет каждому такому человеку личного менеджера. Менеджер регулярно проверяет налоговые дела клиента и работает с его налоговыми агентами. Обычно это простой процесс, но на менеджера возлагается обязанность удостовериться в отсутствии риска неуплаты необходимого налога его подопечным.
Для выполнения этой задачи менеджер может обращаться к командам специализированных технических консультантов. Эти команды нацелены на работу с определенными случаями, например с клиентами, чье состояние быстро растет или международными инвесторами.
Существует отдел анализа и разведки, который следит за поведением и финансовыми структурами состоятельных людей, обеспечивая применение HMRC передовых разработок, а также, отдел по разрешениям конфликтов, который непосредетсвенно работает с любыми конфликтами между HMRC и состоятельными людьми в соответствии с правилами.
Если HMRC подозревает, что какой-либо состоятельный человек избегает уплаты налогов, она выпускает уведомления, особенно если есть подозрения, что данный человек уклоняется от уплаты налогов.
Еще один метод работы с возможным уклонением от уплаты налогов — это вознаграждение тем, кто помогает налоговому органу в его работе со случаями уклонения от уплаты налогов. Эти люди могут быть недовольными сотрудниками (или часто бывшими сотрудниками) богатых людей, либо бывшие супруги.
HMRC внимательно разбирается в любой предоставленной информации для того, чтобы убедиться, что она не результат мести бывшего сотрудника или жены/мужа. Также, конечно, чтобы убедиться, что они сами не имеют неуплаченных налогов после окончания их профессиональных или личных отношений.
В рамках такой системы, под контролем Службы внутренних доходов в США, информатору выплачивается 30% от суммы неуплаченных налогов или штрафов, о которых он должен сообщить. HMRC пока не имеет фиксированной ставки, но присматривается к американской системе. Согласно последним цифрам, HMRC выплатила немного больше за полученную информацию в 2013 году — 400 000 фунтов стерлингов.
Сотрудники Министерства говорят, что благодаря отделу по работе с состоятельными клиентами, более 1 миллиарда фунтов стерлингов было получено дополнительно с тех пор, как появился отдел в 2009 году, что оказалось намного больше ожидаемой суммы.
